Prérequis et objectifs
Résultats attendus
Résultats attendus
Attestation
Prérequis de la formation
Prérequis de la formation
Aucun
Objectifs de la formation
Objectifs de la formation
À l'issue de la formation, le participant sera capable de mettre en œuvre les compétences suivantes :
- Déterminer les obligations en matière de TVA
- Constituer la déclaration de la TVA
- Traitement de la déclaration et mesure de son impact sur l'entreprise
- Analyser le remboursement du crédit de TVA
- Mise en place d'une organisation efficace
- Maîtriser les opérations d'inventaire et de clôture de comptes
- Déterminer le résultat fiscal et l'impôt sur les sociétés
Objectifs de sortie
Objectifs de sortie
Voir objectifs de la formation
Domaines
Domaine(s)
TVA
Contenu
Contenu
Formation accessible en présentiel sur Albi, Auch, Cahors, Carcassonne, Foix, Mende, Montauban, Montpellier, Nîmes, Perpignan, Rodez, Tarbes et Toulouse.
AVANT LA FORMATION
- Entretien téléphonique avec le formateur afin de personnaliser votre formation.
- Le programme de formation ci-dessous pourra donc être modifié gratuitement en fonction de vos attentes.
Jour 1 : Introduction et Fondamentaux de la TVA
Matin
- Introduction à la gestion de la TVA : Définition et mécanisme.
- Connaissance des mentions obligatoires sur les factures : montant et taux de TVA.
- Présentation des régimes de TVA en vigueur.
- Compréhension du fonctionnement de la déclaration CA3 et de l'acquittement de la TVA.
Après-midi
- Identification des opérations imposables et de la TVA récupérable.
- Détermination des assiettes et des taux de TVA.
- Compréhension du fait générateur et de l'exigibilité de la TVA collectée.
- Introduction à l'auto-liquidation de la TVA.
Jour 2 : Gestion Avancée de la TVA et Préparation à la Clôture des Comptes
Matin
- Analyse des opérations exonérées et établissement des exonérations spécifiques.
- Définition de la territorialité des opérations (intracommunautaires, exportations).
- Les achats en franchise de TVA.
- Analyser le droit à récupération de la TVA : conditions, exclusions, et aspects pratiques.
Après-midi
- Le traitement approfondi de la déclaration de la TVA.
- Comptabilisation de la TVA collectée / déductible.
- Réalisation pratique de la déclaration de TVA (CA3).
- Introduction aux principes d'arrêt et clôture des comptes annuels.
Jour 3 : Approfondissement sur l'Arrêt et la Clôture des Comptes Annuels
Matin
- Préparation aux opérations d'inventaire pour la clôture des comptes.
- Gestion des immobilisations et des amortissements dans le cadre de la clôture.
- Traitement des stocks et évaluation des créances clients.
Après-midi
- Clôture des comptes : capitaux propres, emprunts et dettes fournisseurs.
- Calcul du résultat fiscal et détermination de l'impôt sur les sociétés.
- Révisions finales et préparation au dépôt des comptes annuels.
- Retour d'expérience et partage des meilleures pratiques.
FIN DE LA FORMATION
- Débrief de la formation avec le formateur pour consolider vos connaissances.